그게 목표라면, 무엇보다 다른 방법보다 더 자주 들어 갑니까? 대답은 두 가지입니다.
$config[code] not found첫 번째 설명은 "잘못된 일을하는 사람들. 양질의 인력 부족은 성장을 저해 할 수 있습니다. 그러나 귀중한 사람들에게 시간을 낭비 할 수 있습니다. 고객이나 제품이 수익성이 없거나 시장 분야가 매력적이지 않은 경우 (모든 이유에서) 고객 또는 제품으로 인한 복잡성에 맞서 싸울 수 있습니다. 과거의 시장 확산.
두 번째 (가장 흔한) 문제는 운전 자본의 부족입니다. 중소기업이 적고 규모가 큰 회사 중 상당수가 "자본 유출입 (operation capital trap)"이라고 불리는 것을 간과하고 있습니다. 여기에 기업이 어떻게 자본 유출입에 빠지며 어떤 종류의 손해가 발생할 수 있는지가 나와 있습니다.
신제품이 태어났다.
대부분의 경우 돈의 유출은 즉시 시작됩니다 (모든 프로젝트, 직업 등에서). 유입은 종종 매우 오랜 시간 동안 지연됩니다. 간단한 예를 들어보십시오: 제품 소개. 돈은 제품 아이디어를 개발하고 문서화하는 데 소비됩니다. 급여, 경비, 프로토 타입, 지적 재산권 서류 및 더 많은 원인은 제품을 판매하기 전에 자금을 조달해야합니다.
다음으로 제품을 판매하고 판매해야합니다. 이것은 또한 비용과 시간이 걸립니다. 판매 전화, 고객 여행, 마케팅 자료, 광고, 판촉, 제작 및 운송 샘플에는 모두 지출이 필요합니다. 첫 번째 판매가 이루어지기 전에 이러한 비용이 모두 부과됩니다. 판매가 이루어지고 명령이 내려지면 다음에 더 많은 비용이 들게됩니다.
자재 / 서비스를 구매하고 자재를 부품으로 변환 한 다음 제품으로 전환해야합니다. 외부 서비스와 같은 추가 비용, 시설 임대료, 보험료 등도 필요합니다. 기존 시설에 빈 공간이 있더라도 공급, 설치 및 지원 인력 비용이 발생합니다.
마지막으로 판매 할 제품이 있고 출하 준비가되었습니다. 피킹, 포장 및 제품로드는 다음에옵니다. 그것은 인력과 돈, 더 많은 공급품 (팔레트 화 된 제품, 라벨, 폼 등을위한 상자, 밴딩 또는 축소 / 신축 포장)이 필요합니다. 적정한 운임 조건이 협상되지 않는 한 운임도 선불 비용이 될 수 있습니다.
마지막으로 인보이스를 고객에게 보내면 지불 대기 상태가됩니다. 대부분의 조건은 최소 30 일 이상입니다. 그러나 돈이 회사에 유입되지는 않았습니다. 제가 지금까지 설명한 모든 단계는 돈이 많이 들지 않는 자본을 필요로합니다.
"현금 대 현금 (cash-to-cash)"시간은 첫 번째 지출이 첫 번째 발송물에 대한 지불까지 수신 된 시간입니다. 현금은 제품 / 서비스 생성이 시작될 때 월급 및 사무실 비용으로 흘러 나오기 시작하고 거기에서 판매가 이루어지고 지불금이 수금 될 때까지 계속됩니다. "cash-to-cash"시간이 9 개월 이상인 경우는 드문 일이 아닙니다 (인간 아기의 임신 기간). 그럼에도 불구하고, "현금 대금"시간이 무엇인지 아는 회사조차 거의 없습니다. 1 달러가 지불되기 전에 수백, 수천 또는 수백만 달러가 지출 될 수 있습니다.
해야 할 일: 주요 신제품 / 프로젝트에서 현금 대금을 계산하십시오.
유동 자산
이 경비를 어떻게 처리합니까? 유동 자산. 어디서 구할 수 있니? 사전 수익성있는 기간 또는 대출에서 파생 된 이익 잉여금에서 얻는 것이 더 어려워지고 어려워집니다. 신중한 계획은 필요한 운전 자본 요구를 줄일 수 있습니다. 일부 산업은 주문서와 함께 예금을 필요로합니다 (대형, 단일 목적 자본재 항목에서 전형적 임). 도움이됩니다. 일부 회사는 공급 업체와의 연장 계약을 협상 할 수 있으며 고객 지불이 이루어질 때까지 일부 공급 업체 지불을 보류 할 수도 있습니다. 그러나 이것은 흔하지 않습니다.
해야 할 일: 주당 13-26주의 세부 현금 흐름 입출구를 만듭니다.
성장으로 인해 화장실 필요성이 증가합니다.
첫 번째 제품은 성공했으며 다음 주문은 훨씬 더 커졌습니다.그 다음에 무엇이 더 필요합니까? 제품을 생산, 판매 및 지불하는 동안 청구서를 지불하기 위해 더 많은 부품, 노동력 및 운전 자본이 필요합니다! 따라서 성공의 결과는 더 많은 운전 자본을 필요로한다는 것입니다. 그런 다음이주기가 반복됩니다. 제품이 유익한 수익을내는 경우 이익은 새로운 운전 자본 필요성의 일부를 충당 할 수 있지만 일반적으로는 그 일부에 불과합니다. 이는 회사 소유주가 더 많은 투자를하거나 은행의 대출을 늘리는 것을 의미합니다.
해야 할 일: 매출 증대를 위해 현금 흐름을 제공하는 데 필요한 추가 운전 자본을 예상하십시오.
더 커질수록 더 많이 필요합니다.
성장은 위대하다. 수익성 높은 성장은 더욱 좋습니다. 그러나 그때조차도 현금 - 현금 순환의 현금 흐름 요구 사항을 충당하기에 충분한 운전 자본을 찾거나 얻거나 빌릴 필요가 있습니다. 얼마를 필요로합니까? 바로 TO TO로 표시된 "현금 흐름 예측"이 매우 중요하게됩니다. 이 프로젝션은 일정 기간 (보통 주) 동안 미래에 발생할 모든 현금 유출과 모든 현금 유입을 그것이 발생할 것으로 예상되는 기간에 나열합니다.
이것이 끝나면 맨 아래에 남은 것은 "이용 가능성"입니다. 즉, 그 시간대에 남은 현금 (실제 의미의 운전 자본)을 의미합니다. 가용성이 마이너스가 될 것으로 예상되면 (현금이 부족합니다), 이는 매우 나쁩니다. 지폐를 지불하거나 급여를 낼 수는 없습니다. 고객이 늦게 지불하면 고객의 재고가 여전히 줄어 듭니다. 너는 그걸 살아남을 수 있니?
당신의 회사가 운전 자본에 묶여 있음을 느끼는 경우 공급 업체는 더 악화시킬 수 있습니다. 그들은 돈을 지불하지 않을 것을 두려워하기 때문에, 지불 조건을 단축하거나 심지어 재료에 대해 미리 현금을 요구할 수도 있습니다. 이것은 운전 자본과 현금을 훨씬 더 빨리 소모하기 때문에 실제로 아주 나쁜 상황입니다.
현금은 왕이다
당신은 "현금은 왕이다"라는 말을 들었을 것입니다. 연말에 좋은 수익을 올릴 수 있습니다 - 당신이 운전 자본에 빠졌고 현금이 없어 졌기 때문에 결코 거기에 가지 않는 한. 그것이 얼마나 많은 유능한 회사들이 실패하고 사업에서 벗어나 파일 파산을 당하고 재구성되기를 희망 하는지를 압니다. 이제 당신은 "작동 자본 함정"을 이해합니다. 당신은 이제 몇 가지 중요한 TO 단계를 알고 있습니다. 미리 경고한다. 그렇지 않으면 실용적인 회사가 작동 자본 함정에 빠졌기 때문에 실패하지 못하게하십시오. "
편집자 주:이 기사는 이전에 OPENForum.com에 "Working Capital Trap"이라는 제목으로 출판되었으며 허가를 받아 여기에 다시 게시됩니다.
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